إعادة التأمين Reinsurance

بقلم : د. محمد عثمان عبد الرحمن، خبير و إستشاري تأمين

عملية إعادة التأمين:

إن منهج عملية التأمين ، إضافة إلى إدارة الإكتتاب (إصدار الوثائق) ، إدارة  التعويضات ، وإدارة الإنتاج (المنتجون والوسطاء) ، يشمل عملية إعادة التأمين . 

وتهدف هذه العملية ، إلى توزيع أو تفتيت المخاطر Spread of risk، والمحافظة على ثبات الوضع المالي للشركة ، وعدم تعرضها لخطر الإنهيار أو الإفلاس ، بسبب عدم مقدرة الشركة على تحمل الخسائر الكبيرة 

تعريف إعادة التأمين:

هو آلية يتمكن بها المؤمن المباشر Direct Insurer  Reinsured, Cedant, orمن إسناد جزء أو كل التأمين إلى مؤمن آخر Re-Insurer  وفق إتفاقية إعادة تأمين ، سواء إتفاقيات إختياريةTreaty  Facultative أو إتفاقيات آلية (إجبارية) Automatic Obligatory Treaty حسب كل خطر على حده.

وبهذا فإن المؤمن المباشر Direct Insurer or Cedant يقوم بعملية قبول الأخطار ، حسب الطاقة الإستيعابية لإتفاقية إعادة التأمين ، ويحتفظ بجزء منها يسمى حد الإحتفاظ Retention ، ويقوم بإسناد المبلغ الزائد أو الفائض إلى معيد أو معيدي التأمين .

وهكذا ، فإن عدم وجود إعادة التأمين سوف يعني عدم إستطاعة شركة التأمين من تغطية الأخطار الكبيرة التي تفوق طاقتها الإستيعابية Capacity وبالتالي فقدها لكثير من الأعمال التي سوف تزيد من حجم محفظتها التأمينية Insurance portfolio .

وسائل و طرق إعادة التأمين Reinsurance Types & Forms

يتم تقسيم إعادة التأمين إلى وسيلتين رئيسيتين :

1.    إعادة التأمين الإختياري Facultative Reinsurance

2.    إعادة التأمين التلقائي أو بالإتفاقية Obligatory or Automatic Treaty 

وكليهما يتفرع إلى نوعين آخرين :

‌أ.    إعادة التأمين النسبي Proportional Reinsurance

‌ب.    إعادة التأمين غير النسبي Non-Proportional Reinsurance

كما أن لهذين النوعين تقسيمات فرعية أخرى :

إعادة التأمين النسبي ينقسم إلى :

•    إعادة تأمين بالمحاصة Quota Share (Q.S)

•    إعادة تأمين الفائض Surplus

I.)    إعادة التأمين غير النسبي:

•    ما زاد حداً من الخسارة Excess of Loss cover

•    الخسارة العملية أو الكوارث Working XOL or Catastrophe cover

•    تغطية معدل الخسارة أو وقف الخسارة Stop Loss or Loss ratio

•    Buffers covers

1.    إعادة التأمين الإختياري Facultative Reinsurance

كما يظهر من الإسم ، فإن المؤمِن ، يقوم إختيارياً ، بإسناد كل خطر على حده إلى معيد التأمين Reinsurer ، ويستطيع معيد التأمين قبول أو رفض الخطر المسنود إليه ، حسب الحالة ، ولذا يسمى إعادة التأمين الإختياري .

ويعتبر هذا الإسلوب من أقدم أنواع إعادة التأمين ، ويستخدم في إعادة تأمين الأخطار التي لا توجد لها إتفاقية إعادة التأمين الإتفاقي  Reinsurance Treaty بشأنها ، أو في إعادة تأمين المبالغ الزائدة عن حدود الطاقة الإستيعابية لإعادة التأمين الإتفاقي الذي أبرمته شركة التأمين المسندة لإعادة تأمين المؤمن له الأصلي Cedant or Reinsured مع معيد التأمين Reinsurer.

2.    إعادة التأمين بالإتفاقية (الإجباري) Obligatory Treaty Reinsurance

تتميز هذه الطريقة بالمرونة و السرعة في قبول الاخطار دون الرجوع الى معيد التأمين ، ولذا سميت آلية.  . وبمقتضى هذه الإتفاقية يتعهد المؤمنReinsured  بإسناد إخطار معينة في حدود مبالغ معينة لمعيد التأمين Reinsurer و يتعهد المعيد بقبول إعادة تأمين الأخطار المسندة إليه .

3.    إعادة التأمين النسبي Proportional Treaty

4.    يقتسم معيد التأمين Reinsurer والمؤمن Reinsured الأقساط والخسائر نسبياً ، كل حسب حصته من التأمين الأصلي . ومن أهم أنواع إعادة التأمين النسبي هما إعادة التأمين على أساس المحاصةQS  وإعادة تأمين على أساس الفائض Surplus :.

5.    إعادة التأمين على أساس المحاصة Quota Share Reinsurance

6.    بمقتضى هذه الإتفاقية يتعهد المؤمن المباشر Direct Insurer أن يسند Cede لمعيد التأمين Reinsurer نسبة محددة في الإتفاقية عن كل خطر يكتتبه المؤمن المباشر مهما كان صغر قيمته . ويتم هذا الإسناد على أساس نفس سعر التأمين والشروط التي على أساسها العقد الأصلي بين المؤمن Insurer  والمؤمن له الأصليOriginal Insured .

7.    إعادة تأمين على أساس الفائض Surplus Reinsurance

طبقاً لهذا النوع من إعادة التأمين يحتفظ المؤمن المباشر Direct Insurer بمقدار معين من مبلغ التأمين ويعيد تأمين الجزء الفائض Surplus عن حد الإحتفاظ، ويسمى الجزء الذي يحتفظ به المؤمن المباشر "الخط" Line وهو أساس توزيع الفائض، حيث يلتزم معيدي التأمين Reinsurer بقبول إعادة تأمين المبلغ الفائض إلى حد متفق عليه في العقد يساوي أضعاف عدد معين من الخطوط كحد أقصى، بناء على الإتفاقية. وتسمى وفقا لذلك باتفاقية الفائض الأول، اتفاقية الفائض الثاني، اتفاقية الفائض الثالث، وهكذا.

أ‌)    إعادة التأمين الغير النسبي (بالاتفاقية) Non-Proportional Reinsurance

هي إعادة التأمين التي لا يقتسم فيها معيد التأمين والمؤمن المسئوليات نسبياً كما هو الحال في إعادة التأمين النسبي ، بل على أساس الخبرة العملية للخسائر .

ب‌)    إعادة تأمين تجاوز الخسارة Excess of Loss Reinsurance

بخلاف الأنواع الأخرى من إتفاقيات إعادة التأمين التي سبق ذكرها فإن موضوع إتفاقيات تجاوز الخسارة Excess of Loss هو التعويضات وليس مبلغ التأمين وأقساط التأمين. وهنا يحدد المؤمن المباشر Reinsured، حد الخسارة أو التحمل Deductible or Priority التي يراها مناسبة للإحتفاظ، ثم يقوم بتغطية نفسه في حالة تجاوز الخسارة لهذا الحد .

وفي مقابل الحماية التي يوفرها معيد التأمين، يتقاضى قسطا ابتدائيا كحد أدنى يدفع مقدما بواسطة المؤمن المباشر  Minimum & Deposit Premium حدد هذا القسطً غالباً على أساس نسبة مئوية من أقساط تأمين المؤمن المباشر Reinsured . و تحدد هذه النسبة بموجب هذا النوع من الإتفاقيات، إعتماداً على إحصائيات معدل و خبرة الملبات للسنوات السابقة، ويتم تسوية القسط الابتدائي في نهاية العام باستخدام طريقة حسابية معينة مذكورة في الاتفاقية حسب الخبرة الفعلية.

تبادل عمليات إعادة التأمين Reciprocal 

يقوم المؤمن بموجب هذه الإتفاقية بإسناد جزء من تأميناته إلى مؤمن آخر على شكل إعادة تأمين ، في حين يقوم المؤمن الذي أسندت إليه اعمال التأمين بإسناد جزء من تأميناته للمؤمن المسند Cedant . وهكذا يشارك كل واحد منهما بجزء من مسئولية الطرف الآخر ، مما يساعد بالتالي على توزيع الخطر Spread of Risk على أكبر عدد ممكن من المؤمنين . وقد تخضع إتفاقيات إعادة التأمين لشرط التبادل Reciprocal Clause فيعطي المعيد Reinsurer الشركة المسندة Cedant أعمال إعادة تأمين مقابل أعمالها المسندة إليه . 

الاعادة مرة اخرى لإعادة التأمين Retrocession 

و هي العمليات التي تتم بين معيد تأمين و معيد تأمين آخر، و بنفس طرق و أساليب إعادة التأمين التي ذكرناها.

و نواصل / ...

د. محمد عثمان عبد الرحمن

mosman16@hotmail.com

Powered by Froala Editor